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Empleados fantasma en nómina
Uno de los temas más populares de este blog ha sido el de los empleados fantasma. Recientemente me senté para una entrevista sobre cómo se puede utilizar la auditoría de fraude para descubrir esquemas de empleados fantasmas que quería compartir con ustedes.
Un empleado fantasma es alguien a quien se le paga por servicios no prestados. Sin embargo, hay que hacer una distinción. No se trata de un empleado que va a trabajar y pasa todo su tiempo en las redes sociales. Eso es un problema de los supervisores. Estamos hablando de alguien que no va a trabajar y sigue recibiendo un sueldo. Hay una veintena de permutaciones diferentes. El empleado que recibe los fondos puede estar involucrado en el esquema, o podría ser un supervisor que utiliza la información de una persona real sin su consentimiento. También podría ser un empleado de la empresa utilizando una identidad falsa creada para una persona que no existe.
Crear una situación de empleado fantasma también podría ser una forma de pagar un soborno a alguien. En este escenario, alguien dentro de la empresa que quiere sobornar a alguien fuera de la empresa pone en nómina a la esposa, hijo o primo de esa persona. El “empleado” no hace ningún trabajo y sigue cobrando.
Alojamiento fantasma
La filtración de los Papeles de Panamá de principios de 2016 hizo públicos los detalles financieros y de propiedad de más de 200.000 empresas fantasma en paraísos fiscales y otras entidades creadas por un bufete de abogados para sus clientes, muchas de las cuales fueron creadas para individuos ricos, personas políticamente expuestas y partes sancionadas.
Otro término comúnmente escuchado, “empresas de fachada”, es bastante diferente de las “empresas ficticias” en el hecho de que las entidades de fachada suelen tener operaciones comerciales en curso, pero la verdadera naturaleza del negocio está enmascarada. Tanto las empresas ficticias como las de fachada se utilizan con fines de blanqueo de dinero.
No existe una definición específica de las empresas ficticias mencionada en la Ley de Sociedades de 1956, la Ley de Sociedades de 2013 o cualquier otra ley india. Sin embargo, las decisiones judiciales (ex: Assam Company India Ltd. y Anr. Vs Union of India), las definiciones en los estatutos extranjeros, o la literatura se utilizan para entender este término en el contexto indio.
La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) define una sociedad ficticia como “una empresa constituida u organizada o registrada en la economía pero que no participa en las operaciones económicas (salvo en calidad de intermediario)”. En términos sencillos, se puede interpretar que las empresas ficticias son entidades que sólo existen sobre el papel, sin tener activos, pasivos ni empleados. Por lo tanto, están estructuradas como una empresa sin ninguna actividad comercial real.
Castigo a los empleados fantasmas
Contenido de la página A nadie le gusta que le den un susto… sobre todo a un empresario que se ve acechado por empleados “fantasma”, que pueden desangrar a una organización en miles -o incluso millones- de dólares.Los trabajadores fantasma son empleados sólo sobre el papel, han fallecido pero siguen en nómina o son personas reales que no están empleadas en la organización que les está pagando. El último de los tres tipos suele repartir las ganancias mal habidas con alguien dentro de la organización que está perpetrando el fraude.Sea cual sea la forma que adopte un empleado fantasma, es una forma de robar dinero a una empresa, dijo L. Burke Files. Files es presidente de Financial Examinations & Evaluations en Tempe, Arizona, y ha visto cómo se materializan los empleados fantasmas a manos de propietarios de empresas, así como de contables y tenedores de libros deshonestos.
Las personas que crean cuentas de empleados fantasmas suelen crear más de una persona falsa, según Files. “Todo fraude empieza siendo pequeño y crece con el tiempo, como la mala hierba de un jardín sin cuidar”, afirma. “Un ladrón busca robar todo lo que pueda sin que se note. El fraude crea un apetito que no se puede saciar”, dijo, recordando a una contable de una consulta de oncología que robó 260.000 dólares a su empleador en 18 meses, creando tres empleados y siete proveedores falsos. La consulta médica descubrió el robo cuando un asesor de consultas médicas y pequeños hospitales planteó una pregunta. El asesor llamó a Files tras observar que, aunque la consulta de oncología alcanzaba todos sus objetivos financieros, tenía unos gastos inusualmente elevados.Cuando Files se enteró de que la contable no se había tomado ni un solo día de vacaciones en tres de sus cinco años de trabajo, la alarma se disparó en su cabeza. “Es la única encargada de los libros… se queda ahí para asegurarse de que nadie descubre su fraude”, dijo Files.
Casos de empleados fantasma
Es difícil saber qué decir si un empleador te ignora después de una entrevista de trabajo, una práctica conocida como “ghosting”. Puede dejarte enfadado, desanimado y preguntándote qué has hecho mal. El “ghosting” no es nada nuevo, pero se puede decir que la pandemia lo ha empeorado. Las investigaciones indican que ser víctima de un “ghosting” puede dañar el bienestar de una persona. Según Charlotte Davies, experta en carreras profesionales de LinkedIn, tienes derecho a recibir comentarios, por lo que siempre debes buscarlos, un máximo de tres veces antes de rendirte. Si una empresa o un reclutador te han dejado en la estacada, te explicamos cómo debes responder, según tres expertos en carreras profesionales.
Espera antes de perseguirlo y luego utiliza esta plantillaEspera hasta el primer día hábil después de que debías recibir una respuesta antes de volver a contactar con el reclutador por correo electrónico, explica Lindsay Mustain, coach de carreras profesionales y presentadora del podcast Career Design Podcast, que te ofrece una breve plantilla para enmarcar tu correo electrónico.Empieza así:'”Quería ponerme en contacto contigo para agradecerte tu ayuda en el proceso de la entrevista. Me ha gustado reunirme con [inserte el nombre del entrevistador] y creo que puedo [inserte dónde cree que puede aportar su experiencia y valor a la empresa y al puesto]”.